[{"data":1,"prerenderedAt":45},["ShallowReactive",2],{"q-senior_fin_s1-8-057":3},{"exam":4,"examName":5,"chapterSlug":6,"question":7,"related":22},"senior_fin_s1","高齡金融規劃顧問師資格測驗——第一節","c9",{"id":8,"exam":4,"session":9,"qno":10,"question":11,"options":12,"answer":17,"chapter":18,"freq":19,"explanation":20,"difficulty":21},"senior_fin_s1-8-057","8",57,"【案例】王爺爺一家同住，王爺爺 82 歲，早年從事貿易工作退休，存款約有 800 萬、保險及房產，近年因跌倒摔斷腿後不良於行。王奶奶 74 歲，近兩年罹患失智症，有時發生迷路與遺忘等狀況。同住的還有王爺爺的小弟，67 歲，年輕時罹患思覺失調症，領有中度身心障礙手冊，自從父母過世後，王爺爺把弟弟帶在身邊一同生活，他已明顯有退化情形。早期尚能仰賴王奶奶協助照顧，自從王奶奶也生病後，王爺爺十分擔心三人的晚年照顧問題，他與王奶奶共同洽詢了高齡金融規劃顧問師，期待了解財務建議方案，為家人找到適合的服務規劃。 （下列各子題皆為獨立問題，無相互關連）\n經過高齡金融規劃顧問師的介紹下，王爺爺打算申請安養信託，則下列敘述何者錯誤？",[13,14,15,16],"受益人可設定為王爺爺、王奶奶、王小弟","信託監察人可設定一人或多人，可由親友或社福單位擔任","王爺爺可約定由信託專款用於支付王奶奶及王小弟的生活費、醫療費、安養機構等費用","王爺爺申請自益信託轉變為共益信託時，若由太太擔任共同受益人，配偶相互贈與之財產，須課徵贈與稅",3,"高齡金融規劃案例研討",1,"王爺爺把自益信託改為由王奶奶擔任共同受益人,形式上是將部分信託利益無償移轉給配偶,但遺產及贈與稅法第 20 條明定配偶相互贈與之財產不計入贈與總額,故不生贈與稅,(D) 稱須課徵贈與稅錯誤,為本題答案。(A) 正確,安養信託得指定委託人本人與其他需照顧家屬為共同受益人,失智的王奶奶與領有身障手冊的王小弟正是典型照顧對象。(B) 正確,信託監察人可設一人或多人,由親友或社福單位擔任。(C) 正確,契約得約定專款用於受益人生活費、醫療費、安養機構費用,由受託銀行直接撥付以避免挪用。","medium",[23,27,31,35,39,42],{"id":24,"question":25,"qno":26},"senior_fin_s1-10-040","在評估住宿型機構營運財務時，衡量本案投資成本回收期間之長短，以評估資金周轉效率的指標為何？",40,{"id":28,"question":29,"qno":30},"senior_fin_s1-8-058","【案例】王爺爺一家同住，王爺爺 82 歲，早年從事貿易工作退休，存款約有 800 萬、保險及房產，近年因跌倒摔斷腿後不良於行。王奶奶 74 歲，近兩年罹患失智症，有時發生迷路與遺忘等狀況。同住的還有王爺爺的小弟，67 歲，年輕時罹患思覺失調症，領有中度身心障礙手冊，自從父母過世後，王爺爺把弟弟帶在身邊一同生活，他已明顯有退化情形。早期尚能仰賴王奶奶協助照顧，自從王奶奶也生病後，王爺爺十分擔心三人的晚年照顧問題，他與王奶奶共同洽詢了高齡金融規劃顧問師，期待了解財務建議方案，為家人找到適合的服務規劃。 （下列各子題皆為獨立問題，無相互關連）\n王奶奶十分擔憂照顧問題，再次到銀行洽詢安養信託服務。有關業務人員的處理作法，下列何者不適當？",58,{"id":32,"question":33,"qno":34},"senior_fin_s1-8-059","【案例】王爺爺一家同住，王爺爺 82 歲，早年從事貿易工作退休，存款約有 800 萬、保險及房產，近年因跌倒摔斷腿後不良於行。王奶奶 74 歲，近兩年罹患失智症，有時發生迷路與遺忘等狀況。同住的還有王爺爺的小弟，67 歲，年輕時罹患思覺失調症，領有中度身心障礙手冊，自從父母過世後，王爺爺把弟弟帶在身邊一同生活，他已明顯有退化情形。早期尚能仰賴王奶奶協助照顧，自從王奶奶也生病後，王爺爺十分擔心三人的晚年照顧問題，他與王奶奶共同洽詢了高齡金融規劃顧問師，期待了解財務建議方案，為家人找到適合的服務規劃。 （下列各子題皆為獨立問題，無相互關連）\n王爺爺要申請留房養老信託，讓財產管理分配更有保障。則下列敘述何者錯誤？",59,{"id":36,"question":37,"qno":38},"senior_fin_s1-8-060","【案例】王爺爺一家同住，王爺爺 82 歲，早年從事貿易工作退休，存款約有 800 萬、保險及房產，近年因跌倒摔斷腿後不良於行。王奶奶 74 歲，近兩年罹患失智症，有時發生迷路與遺忘等狀況。同住的還有王爺爺的小弟，67 歲，年輕時罹患思覺失調症，領有中度身心障礙手冊，自從父母過世後，王爺爺把弟弟帶在身邊一同生活，他已明顯有退化情形。早期尚能仰賴王奶奶協助照顧，自從王奶奶也生病後，王爺爺十分擔心三人的晚年照顧問題，他與王奶奶共同洽詢了高齡金融規劃顧問師，期待了解財務建議方案，為家人找到適合的服務規劃。 （下列各子題皆為獨立問題，無相互關連）\n王爺爺的小弟尚未申請過重大傷病卡，經服務人員建議下，王爺爺嘗試提出申請。有關重大傷病卡的敘述，下列何者錯誤？",60,{"id":40,"question":41,"qno":10},"senior_fin_s1-9-057","【案例】77 歲王媽媽年輕時喪偶，獨力扶養三名子女長大，王媽媽名下原有兩間不動產，今處分一間不動產取得買賣價款約1,000 萬元，考量子女目前皆未同住（大小兒子旅居國外，女兒遠嫁南部），為避免子女擔心其生活起居，故下個月將搬至環境優美及服務良好之安養機構養老，期高齡金融規劃顧問師協助她提前規劃所得買賣價款 1,000 萬元及所剩一間不動產。 （各小題皆互不關聯）\n王媽媽希望未來養老生活有保障，擬以部分房屋出售款於 A 銀行成立自益安養信託，下列敘述何者正確？",{"id":43,"question":44,"qno":30},"senior_fin_s1-9-058","【案例】77 歲王媽媽年輕時喪偶，獨力扶養三名子女長大，王媽媽名下原有兩間不動產，今處分一間不動產取得買賣價款約1,000 萬元，考量子女目前皆未同住（大小兒子旅居國外，女兒遠嫁南部），為避免子女擔心其生活起居，故下個月將搬至環境優美及服務良好之安養機構養老，期高齡金融規劃顧問師協助她提前規劃所得買賣價款 1,000 萬元及所剩一間不動產。 （各小題皆互不關聯）\n王媽媽將出售房屋款 1,000 萬元交付 A 銀行成立安養自益信託，並選任女兒為信託監察人，信託財產配置於定期存款，有關信託課稅之敘述，下列何者正確？",1784944957595]