[{"data":1,"prerenderedAt":44},["ShallowReactive",2],{"q-senior_fin_s1-8-059":3},{"exam":4,"examName":5,"chapterSlug":6,"question":7,"related":21},"senior_fin_s1","高齡金融規劃顧問師資格測驗——第一節","c9",{"id":8,"exam":4,"session":9,"qno":10,"question":11,"options":12,"answer":17,"chapter":18,"freq":17,"explanation":19,"difficulty":20},"senior_fin_s1-8-059","8",59,"【案例】王爺爺一家同住，王爺爺 82 歲，早年從事貿易工作退休，存款約有 800 萬、保險及房產，近年因跌倒摔斷腿後不良於行。王奶奶 74 歲，近兩年罹患失智症，有時發生迷路與遺忘等狀況。同住的還有王爺爺的小弟，67 歲，年輕時罹患思覺失調症，領有中度身心障礙手冊，自從父母過世後，王爺爺把弟弟帶在身邊一同生活，他已明顯有退化情形。早期尚能仰賴王奶奶協助照顧，自從王奶奶也生病後，王爺爺十分擔心三人的晚年照顧問題，他與王奶奶共同洽詢了高齡金融規劃顧問師，期待了解財務建議方案，為家人找到適合的服務規劃。 （下列各子題皆為獨立問題，無相互關連）\n王爺爺要申請留房養老信託，讓財產管理分配更有保障。則下列敘述何者錯誤？",[13,14,15,16],"由王爺爺與受託銀行簽訂不動產信託，同時與包租代管業者簽訂委任契約","租客的租金每月直接匯入王爺爺帳戶，可供其日常花費運用","倘若房屋出租給獲得租金補貼的租客，王爺爺可符合公益出租人的身分，每月租金有 1.5 萬元免稅額","待信託關係結束後，受託銀行將不動產歸屬返回給受益人王爺爺",1,"高齡金融規劃案例研討","留房養老信託的關鍵設計,在於把房屋出租的租金流直接匯入信託專戶,再由受託銀行依約按月撥付王爺爺的生活費、醫療費或安養機構費用,才能發揮專款專用、防詐與防挪用的功能;若租金逕入個人帳戶供其自由花用,信託對現金流即失去管理效果,故 (B) 錯誤,為本題答案。(A) 正確,典型架構是屋主與受託銀行簽不動產信託,同時與包租代管業者簽委任契約。(C) 正確,出租給領有租金補貼的房客可取得公益出租人資格,享每屋每月 15,000 元租金免稅額。(D) 正確,信託關係消滅後受託銀行應將不動產歸屬移轉予受益人。","medium",[22,26,30,34,38,41],{"id":23,"question":24,"qno":25},"senior_fin_s1-10-040","在評估住宿型機構營運財務時，衡量本案投資成本回收期間之長短，以評估資金周轉效率的指標為何？",40,{"id":27,"question":28,"qno":29},"senior_fin_s1-8-057","【案例】王爺爺一家同住，王爺爺 82 歲，早年從事貿易工作退休，存款約有 800 萬、保險及房產，近年因跌倒摔斷腿後不良於行。王奶奶 74 歲，近兩年罹患失智症，有時發生迷路與遺忘等狀況。同住的還有王爺爺的小弟，67 歲，年輕時罹患思覺失調症，領有中度身心障礙手冊，自從父母過世後，王爺爺把弟弟帶在身邊一同生活，他已明顯有退化情形。早期尚能仰賴王奶奶協助照顧，自從王奶奶也生病後，王爺爺十分擔心三人的晚年照顧問題，他與王奶奶共同洽詢了高齡金融規劃顧問師，期待了解財務建議方案，為家人找到適合的服務規劃。 （下列各子題皆為獨立問題，無相互關連）\n經過高齡金融規劃顧問師的介紹下，王爺爺打算申請安養信託，則下列敘述何者錯誤？",57,{"id":31,"question":32,"qno":33},"senior_fin_s1-8-058","【案例】王爺爺一家同住，王爺爺 82 歲，早年從事貿易工作退休，存款約有 800 萬、保險及房產，近年因跌倒摔斷腿後不良於行。王奶奶 74 歲，近兩年罹患失智症，有時發生迷路與遺忘等狀況。同住的還有王爺爺的小弟，67 歲，年輕時罹患思覺失調症，領有中度身心障礙手冊，自從父母過世後，王爺爺把弟弟帶在身邊一同生活，他已明顯有退化情形。早期尚能仰賴王奶奶協助照顧，自從王奶奶也生病後，王爺爺十分擔心三人的晚年照顧問題，他與王奶奶共同洽詢了高齡金融規劃顧問師，期待了解財務建議方案，為家人找到適合的服務規劃。 （下列各子題皆為獨立問題，無相互關連）\n王奶奶十分擔憂照顧問題，再次到銀行洽詢安養信託服務。有關業務人員的處理作法，下列何者不適當？",58,{"id":35,"question":36,"qno":37},"senior_fin_s1-8-060","【案例】王爺爺一家同住，王爺爺 82 歲，早年從事貿易工作退休，存款約有 800 萬、保險及房產，近年因跌倒摔斷腿後不良於行。王奶奶 74 歲，近兩年罹患失智症，有時發生迷路與遺忘等狀況。同住的還有王爺爺的小弟，67 歲，年輕時罹患思覺失調症，領有中度身心障礙手冊，自從父母過世後，王爺爺把弟弟帶在身邊一同生活，他已明顯有退化情形。早期尚能仰賴王奶奶協助照顧，自從王奶奶也生病後，王爺爺十分擔心三人的晚年照顧問題，他與王奶奶共同洽詢了高齡金融規劃顧問師，期待了解財務建議方案，為家人找到適合的服務規劃。 （下列各子題皆為獨立問題，無相互關連）\n王爺爺的小弟尚未申請過重大傷病卡，經服務人員建議下，王爺爺嘗試提出申請。有關重大傷病卡的敘述，下列何者錯誤？",60,{"id":39,"question":40,"qno":29},"senior_fin_s1-9-057","【案例】77 歲王媽媽年輕時喪偶，獨力扶養三名子女長大，王媽媽名下原有兩間不動產，今處分一間不動產取得買賣價款約1,000 萬元，考量子女目前皆未同住（大小兒子旅居國外，女兒遠嫁南部），為避免子女擔心其生活起居，故下個月將搬至環境優美及服務良好之安養機構養老，期高齡金融規劃顧問師協助她提前規劃所得買賣價款 1,000 萬元及所剩一間不動產。 （各小題皆互不關聯）\n王媽媽希望未來養老生活有保障，擬以部分房屋出售款於 A 銀行成立自益安養信託，下列敘述何者正確？",{"id":42,"question":43,"qno":33},"senior_fin_s1-9-058","【案例】77 歲王媽媽年輕時喪偶，獨力扶養三名子女長大，王媽媽名下原有兩間不動產，今處分一間不動產取得買賣價款約1,000 萬元，考量子女目前皆未同住（大小兒子旅居國外，女兒遠嫁南部），為避免子女擔心其生活起居，故下個月將搬至環境優美及服務良好之安養機構養老，期高齡金融規劃顧問師協助她提前規劃所得買賣價款 1,000 萬元及所剩一間不動產。 （各小題皆互不關聯）\n王媽媽將出售房屋款 1,000 萬元交付 A 銀行成立安養自益信託，並選任女兒為信託監察人，信託財產配置於定期存款，有關信託課稅之敘述，下列何者正確？",1784944957616]