[{"data":1,"prerenderedAt":48},["ShallowReactive",2],{"q-sitca_sec_law-115-2-010":3},{"exam":4,"examName":5,"chapterSlug":6,"question":7,"related":23},"sitca_sec_law","投信投顧業務員資格測驗——證券交易相關法規與實務","c4",{"id":8,"exam":4,"session":9,"qno":10,"question":11,"options":12,"answer":17,"chapter":18,"freq":19,"explanation":20,"canonicalId":21,"difficulty":22},"sitca_sec_law-115-2-010","115-2",10,"上市公司每年年度稽核計畫，應包括下列哪項管理？",[13,14,15,16],"薪資報酬委員會運作之管理","審計委員會議事運作之管理","永續資訊之管理","選項(A)(B)(C)皆是",3,"公開發行公司財務業務規範",1,"依公開發行公司建立內部控制制度處理準則，內部稽核單位應擬訂年度稽核計畫，並依風險評估結果決定查核項目、範圍與頻率；主管機關近年陸續將公司治理與永續相關作業納入必要查核範圍，薪資報酬委員會之運作、審計委員會議事運作，以及永續資訊之管理均在其列，三者都應納入年度稽核計畫，故(D)正確。(A)(B)(C)各自只提到其中一項，範圍都不完整。本題的關鍵在於掌握年度稽核計畫並非只查財務與作業循環，治理層級的委員會運作與非財務的永續資訊揭露，同樣是內部稽核必須查核的對象。","sec_sr_law-115-2-010","medium",[24,28,32,36,40,44],{"id":25,"question":26,"qno":27},"sitca_sec_law-114-3-006","依現行證券交易法規定，會計師辦理證交法第 36 條財務報告之查核簽證，發生錯誤或疏漏時，主管機關得為之處分，試問下列何者為錯誤？",6,{"id":29,"question":30,"qno":31},"sitca_sec_law-114-3-008","依「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法」規定，薪資報酬委員會成員由____決議委任之，其人數不得少於__人，其中一人為召集人。",8,{"id":33,"question":34,"qno":35},"sitca_sec_law-114-3-014","依「證券交易法」及「公開發行公司董事監察人股權成數及查核實施規則」規定，公開募集及發行有價證券之公司，公司實收資本額在新臺幣三億元以下者(無選任獨立董事)，全體董事所持有記名股票之股份總額不得少於公司已發行股份總額___，全體監察人不得少於___？",14,{"id":37,"question":38,"qno":39},"sitca_sec_law-115-1-002","有關公開發行公司視訊股東會，以下敘述何者有誤？",2,{"id":41,"question":42,"qno":43},"sitca_sec_law-115-1-016","公開發行公司資金貸與他人前，非經下列何者同意不得為之？",16,{"id":45,"question":46,"qno":47},"sitca_sec_law-115-1-031","採曆年制之上市(櫃)公司年度財務報告應於何時前公告？",31,1785904157960]