下列敘述何者正確？

(B) 對。存續期間 (Duration) 是債券價格對殖利率變動的敏感度指標,價格變動百分比約等於負的修正存續期間乘以殖利率變動,故存續期間愈長,同樣的利率波動造成的價格衝擊愈大,利率風險愈高。(A) 方向相反:到期期限愈短、現金流回收愈快,存續期間愈短,利率風險愈小;(C) 票面利率愈低,愈多價值集中在到期本金這筆最遠的現金流,加權平均年限被拉長,存續期間反而愈長、風險愈高;(D) 同理,低票面利率債券的利率敏感度高於高票面利率債券,敘述顛倒。