證券投資信託事業募集證券投資信託基金，有下列何種情形，應採申請核准制？

申報生效是原則，申請核准是例外，而例外的共同特徵是這家投信或這個案件存在需要主管機關實質把關的疑慮。(A) 最近一檔基金開放買回屆滿六個月，該期間平均已發行總單位數較成立日大幅縮水達五成以上，顯示募集後即遭大量贖回，須檢視募集品質；(B) 曾受投信投顧法第一百零三條警告以上處分，或內部控制制度的設計、執行有重大缺失，縱已具體改善並經認可，改善後的首次募集仍應逐案核准；(C) 依規定須取得國外主管機關或其他機構聲明、書函的案件，涉及境外文件查核。三者皆採申請核准制，故 (D) 正確。