期貨交易買賣之雙方在契約到期前作反向沖銷，此動作稱為下列何者？

期貨交易在契約到期前，做一筆數量相同、方向相反的交易，把原有部位軋銷、了結損益的動作，稱為平倉（沖銷），故(A)正確。原本買進的作賣出、原本賣出的作買進，部位歸零後即不必進行實物交割。(B)避險是運用期貨等衍生工具鎖住現貨價格風險，目的在保護而非結清；(C)套利是同時買低賣高賺取價差，著眼於價格失衡的獲利機會；(D)停損是在虧損擴大前主動出場的風險控制策略。三者都涉及交易操作，但唯有平倉的定義精準對應「反向沖銷、結清部位」這一動作。