【案例】大發公司欲向甲銀行申請企業貸款，依中華民國銀行公會會員徵信準則規定，請回答下列銀行辦理徵信相關問題： 大發公司如欲申請中期營運週轉金新臺幣 3 億元，請問依規定除上題之財務報表外，應再增徵提之文件，下列何者不屬之？

短期授信看的是既有的營運循環，中長期授信則必須預測未來數年的償債能力，故徵信準則對中長期案件在財務報表之外另要求加送前瞻性資料。就中長期營運週轉金而言，應加送的是營運計畫 (A)、現金流量預估表 (B) 與預估資產負債表 (C)，三者分別交代資金投入後的經營藍圖、未來各期可供還本付息的現金，以及舉債後的財務結構變化。(D) 預計資金來源去路表則屬建廠或資本支出型中長期授信的加送文件，與預估損益表、建廠進度表同一組；本案是營運週轉金，不在此列，故選 (D)。