貸款組合包括 A、B、C 三筆貸款，其曝險金額分別為 2、5、3 億元，對應之違約機率為 0.02、0.35 和 0.15，請問此組合的預期損失為多少？

組合的預期損失等於各筆貸款的曝險金額乘上其違約機率後加總。逐筆計算：A 為 2 × 0.02 = 0.04 億元，B 為 5 × 0.35 = 1.75 億元，C 為 3 × 0.15 = 0.45 億元，合計 0.04 + 1.75 + 0.45 = 2.24 億元，故選 (C)。題目未另給違約損失率，故以百分之百計。(A) 0.91 億元、(B) 1.35 億元與 (D) 3.67 億元都不是逐筆加權後的結果，常見失誤是把曝險金額與違約機率配錯位置或漏計其中一筆。預期損失屬可預期的成本，應由利差與備抵呆帳吸收。