依銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業控制及程序管理辦法規定，銀行應每年重新檢視客戶屬性評估及分級結果之辦理時點，對於既有客戶得予延長至交易額度評估作業同時辦理，並經客戶確認，但最多不得超過幾個月？

客戶屬性評估與分級不是簽一次就永久有效，銀行原則上每年要重新檢視一次，確認客戶的財務狀況、專業程度與風險承受度沒有改變。考量實務上銀行本來就會定期做交易額度評估，法規允許對既有客戶把屬性複核併到額度評估時一起辦理並經客戶確認，但這只是作業上的彈性，不能無限期遞延——緩衝上限是 (B) 2 個月，超過就違反年度複核義務。(A) 1 個月比實際規定更嚴，(C) 3 個月與 (D) 6 個月則過寬，尤其 6 個月等於把年度複核拖成一年半才做一次，形同架空制度。記法：年度複核，最多 2 個月緩衝。