關於市場風險管理，下列敘述何者正確？

限額管理可分成「量的控制」與「質的控制」兩塊。交易量限額屬於量的控制，衍生性商品因為初始投入資金遠小於曝險規模，所以一律以名目本金作為計量基礎，才能真實反映槓桿放大後的部位大小。(A) 錯在停損限額正是典型的量的控制工具，用累積損失金額設上限；(C) 錯在限額設定高度依賴風險評估資訊的品質，評價模型不準、部位資料延遲，訂得再細的限額也只是虛設；(D) 錯得最明顯，交易策略越複雜、鑲嵌的選擇權越多，風險越難直觀掌握，越需要限額管理，掛著避險名義並不能免除控管義務。