關於期貨與選擇權契約，下列敘述何者錯誤？

買賣權平價關係的核心等式是「買進買權加賣出賣權等於買進期貨」，寫成 ＋買權－賣權 ＝ ＋期貨。(C) 寫的是 －買權＋賣權 ＝ ＋期貨，左邊其實是核心等式的反向部位，相當於賣出期貨，兩邊方向剛好顛倒，屬錯誤敘述。用數字驗證更清楚：履約價與期貨價都取 100，標的跌到 80 時，－買權＋賣權的損益是＋20，買進期貨卻是－20。其餘三式都由同一等式移項而來：(A) －買權＋期貨 ＝ －賣權、(B) ＋期貨＋賣權 ＝ ＋買權、(D) ＋買權－期貨 ＝ ＋賣權，代入 80 與 120 兩種情境兩邊皆相等。