依「信託業建立非專業投資人商品適合度規章應遵循事項」規定，信託業辦理客戶風險承受等級分類與商品風險等級適合度之適配評估作業時，如有下列何種情形應予以婉拒？ A.客戶婉拒提供相關資訊 B.客戶年齡超過 60 歲 C.客戶風險承受等級評估結果超過半年 D.客戶要求購買超過其風險承受等級之商品

答案為 (D) 僅 AD。依「信託業建立非專業投資人商品適合度規章應遵循事項」，適配評估的前提是取得客戶足夠資訊，並確保商品風險等級不逾客戶風險承受等級：敘述 A 客戶婉拒提供相關資訊，信託業無從評估，應予婉拒；敘述 D 客戶要求購買超過其風險承受等級之商品，已逾適合度界線，亦應婉拒。敘述 B 客戶年齡超過 60 歲，屬應加強關懷、審慎評估的對象；敘述 C 風險承受等級評估結果逾半年，是應重新評估的事由，兩者本身都不是當然婉拒事由，故含 B 或 C 的 (A)(B)(C) 皆非。