依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，所稱高淨值投資法人應符合之條件，包括最近一期經會計師查核或核閱之財務報告持有有價證券部位或衍生性金融商品投資組合達新臺幣多少元以上？

高淨值投資法人是介於一般專業法人與專業機構投資人之間的一級，門檻採多條件並行：除了要設置內部專業投資人員、具備適當的內部控制程序並經授權層級同意外，財務面看的是最近一期經會計師查核或核閱之財務報告，持有有價證券部位或衍生性金融商品投資組合達新臺幣十億元以上，另有總資產規模的併行門檻。定在十億元，是為了篩出真正有能力自行評估複雜商品的法人。(A) 五億元、(C) 十五億元、(D) 二十億元皆非現行標準。取得這個身分後，銀行對其適用近似專業機構投資人的簡化程序，這正是門檻不能訂太低的原因。