避險交易114 年第 3 次 · No.10
某廠商必須進口小麥，為了避險買進了 10 口小麥期貨，每口契約規格為 5,000 蒲氏爾(Bushels)。若基差由+40 美分放大為+60 美分，則避險的損益為何？
看正解與 AI 白話詳解
正確答案:(A) 損失 10,000 美元
買進期貨為多頭避險。基差(現貨−期貨)由+40走強至+60，對買方不利。虧損 = 0.20美元 × 5,000蒲式耳 × 10口 = US$10,000，故(A)正確。基差走強使實際買進成本上升，非獲利，(B)(D)方向錯；(C)少算一半。
內容更新:2026-07-17 · 答案以官方公布解答為準