有關期貨交易，下列敘述何者正確？

基差＝現貨價格−期貨價格。避險時現貨與期貨兩端損益的抵銷程度取決於基差是否穩定;若基差自始至終維持不變,兩端損益完全互抵,現貨市場的價格風險即可完全消除,故(C)正確,此亦說明避險是以「基差風險」取代「價格風險」。(A)基差是現貨與期貨之價差,近月與遠月期貨間的價差稱跨月或時間價差;(B)市場價差交易指不同期貨契約(或不同交易所同一商品)間的價差,非現貨與期貨之間;(D)持有現貨者若預期價格下跌應「賣出」期貨作空頭避險,買進期貨只會使曝險加倍。