章節練習 · 第 1 章
內部控制與內部稽核制度
銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)——銀行內部控制與內部稽核 · 共 23 題。點任一題看正解與 AI 白話詳解。
01依「巴塞爾銀行監理委員會」發布之「銀行法規遵循功能指導原則」 ，銀行之法規遵循制度應…第 47 期→02依我國金融稽核體系之規劃，金融機構內部控制體系，係由風險管理制度及下列哪三個制度所構…第 47 期→03依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行每年應委託會計師辦理銀…第 47 期→04下列何者應負責自行查核之追蹤考核？第 47 期→05法令遵循主管制度之主要功能為何？第 47 期→06會計師對金融機構出具之內部控制制度聲明書所聲明之事項，已依審查準則及審查程序進行審查…第 47 期→07每一營業、財務保管及資訊單位應自行選定其業務、財務及電子資料處理之特定項目作專案查核…第 47 期→08下列何人應負作成自行查核報告之責？第 47 期→09銀行應建立內部控制及稽核制度，係依據下列何項法令？第 48 期→10依金融機構內部控制之責任層級，內部稽核部門發現內部控制缺失，應先向何者報告？第 48 期→11下列何項不是美國國會「崔德威委員會」(COSO)報告中強調之內部控制要素？第 48 期→12依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行營業單位發生重大缺失或…第 48 期→13依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，每一營業、財務保管及資訊單…第 48 期→14依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行內部稽核單位對國內營業…第 48 期→15經主管機關核准備查，並提供予各銀行參考之「法令遵循自評檢核表範本」 ，係下列何機關所…第 48 期→16有關金融控股公司及銀行內部控制及稽核制度之敘述，下列何者錯誤？第 49 期→17下列何者非屬銀行內部控制之執行或維護者？第 49 期→18下列何項非屬美國國會「崔德威委員會」COSO 報告強調之內部控制構成要素？第 49 期→19有關銀行總稽核之聘任及權責，下列敘述何者錯誤？第 49 期→20下列何種情況營業單位得免辦理專案自行查核乙次？第 49 期→21銀行內部稽核單位執行稽核業務，至少每隔多久應向董事會及監察人報告？第 49 期→22依規定每一營業單位應至少多久辦理一次一般自行查核？第 49 期→23下列何者應就各營業單位自行查核之執行情形制訂標準，作為年終考核之參考？第 49 期→