授信實務
怎麼準備才有效率

授信實務是進階授信人員專業能力測驗的第二節,測驗 90 分鐘;卷面分三段:單選選擇題 40 題(每題 1.5 分)、個案題組選擇題 8 題(每題 2.5 分)、申論題二大題(20 分),與第一節授信法規兩科各達 70 分才算合格。命題範圍比初階多出兩章——除了基礎授信、企業授信、外匯授信、消費者授信、事後管理及催收之外,另有「信用風險管理」與「授信擔保品估價」,前者考信用評等、違約機率與評分模型,後者考不動產估價的三大方法與成本法細項。⚠️ 本站題庫僅收錄選擇題部分,申論題不在收錄範圍。

報名與考試資訊

主辦單位為財團法人台灣金融研訓院(金研院);報名資格須具下列之一:經初階授信人員專業能力測驗合格,或從事授信業務相關工作二年以上經驗(應試時繳交工作經驗證明書)。金研院官網線上報名;歷屆試題與解答於官網公布(僅保留近 3 屆)。⚠️ 官方每科含申論題二大題 20 分,本站題庫僅收錄選擇題部分。考試梯次:每年一屆筆試(約 11 月),以金研院官網為準。全卷 48 題單選、90 分鐘、合格標準為兩科各達 70 分(每科另含申論題 20 分,本站僅收錄選擇題)。 官方資訊請以 主辦單位官網 為準。

讀書策略

• 先把初階沒有的兩章補起來:信用風險管理(標準普爾與穆迪的投資等級分界、企業信用評分原則、累積違約機率的計算)與授信擔保品估價(比較法、收益法、成本法,以及成本法的總成本包含哪些項目)。這兩章是進階與初階的分水嶺,也是最容易速成的分數。
• 中長期與聯貸授信是企業授信的重心:特約條款(肯定條款 vs 否定條款)、還款來源要看現金流量而非營收、聯貸的主辦行與參貸行權責、安排費/參貸費/承諾費的名目差異、專案融資的風險落點。這些在個案題組裡反覆出現。
• 現金流量表的判讀年年考:哪些屬營業活動、哪些屬投資或籌資,以及「可分類為營業、投資或籌資但各期須一致」的項目(利息與股利收付)。把三大活動各舉三個例子背起來,這類題就穩了。
• 徵信作業的文件與門檻要背成表:企業短期/中長期授信各自的徵信範圍、總授信金額達多少須會計師財務報表查核報告、票據信用資料的查覆內容、無追索權應收帳款承購對買賣方的徵信差異。個案題組最愛連問三題。
• 計算題親手算過:財務比率的交叉判讀(流動比率、固定長期適合率、週轉率一起給,問財務結構有什麼問題)、放款成數、貼現與透支利息、累積違約機率。數字都設計成手算可完成,關鍵在選對公式方向。
• 建築融資與消費者授信是穩定的小塊:購地與營建工程貸款的種類、貸後履勘頻率與工程進度落後的處理、房貸還本付息方式對第一期金額的影響、信用卡循環利息起息日。與法規科的信用卡規章互相呼應,一起讀最省力。

章節分佈

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