授信實務
怎麼準備才有效率
授信實務是初階授信人員專業能力測驗的第二節:80 題四選一、每題 1.25 分、測驗 90 分鐘,要和第一節授信法規各自達到 70 分才算合格。題數比法規科多六成,時間只多 30 分鐘,所以這一科的準備重點除了內容,還有速度。以下依第 45 到 47 屆的卷面整理。
要答對幾題才過
官方的合格標準是「每科成績均達 70 分」。授信實務每題 1.25 分,70 分等於答對 56 題,也就是最多只能錯 24 題。第一節授信法規每題 2 分,70 分是答對 35 題、最多錯 15 題。兩科分開計分,不能互相補。
從三屆的數據看,最後 12 題的催收與前段的基礎授信是難題比例最高的兩章,企業授信、外匯授信與消費者授信的難題比例都在兩成上下。一個實際的目標配置是:企業授信、外匯授信、消費者授信合計約 52 題,盡量錯不超過 8 題;基礎授信與催收合計約 28 題,允許錯到 16 題,這樣總錯題數仍在 24 題以內。
| 科目 | 題數 | 每題分數 | 70 分需答對 | 最多可錯 |
|---|---|---|---|---|
| 授信法規(第一節) | 50 | 2 | 35 題 | 15 題 |
| 授信實務(第二節) | 80 | 1.25 | 56 題 | 24 題 |
90 分鐘怎麼分配
80 題 90 分鐘,平均每題 67 秒,比法規科的 72 秒還緊。題幹平均只有三十幾個字,但選項常常是一整句敘述,四個都要讀完。建議照卷面的四段分配時間:第 1 到 40 題約 45 分鐘、第 41 到 54 題外匯約 15 分鐘、第 55 到 68 題消費者授信約 12 分鐘、第 69 到 80 題催收約 12 分鐘,最後留 6 分鐘回頭檢查。
真正要動筆的計算題不多,三屆中只有四、五題,例如第 45 屆第 67 題的房貸額度、第 46 屆第 59 題的火險金額、第 47 屆第 7 題的同一關係人授信上限。這些題目的數字都設計得能心算或簡單筆算,難點在於知道要套哪一條規定,而不是計算本身。遇到卡住的計算題,先標記跳過,不要在一題上花超過兩分鐘。
和法規科怎麼一起準備
兩科是同一天分兩節考,內容有三大塊重疊,建議一起讀。第一塊是授信限額與利害關係人:法規科第 1 到 5 題問規定本身,實務科基礎授信章用淨值數字要你算上限。第二塊是強制執行與時效:法規科第 17 到 20 題與實務科第 69 到 80 題考的是同一批程序,連特別拍賣這種細節都在兩科各出現過。第三塊是信用卡:法規科第 46 到 50 題考信用卡業務機構管理辦法,實務科消費者授信章考信用卡的作業流程與風險管理,第 47 屆兩科甚至各有一題在考學生卡額度。
實際的讀書順序可以這樣排:第一週讀基礎授信的 5P、財務比率與授信限額(同時覆蓋法規科第 1 到 5 題);第二週讀企業授信的產品差異;第三週讀外匯授信與消費者授信(同時覆蓋法規科第 44 到 50 題);第四週讀催收與強制執行(同時覆蓋法規科第 17 到 20 題);最後一週兩科各做三份整卷。
財務比率只考判讀,不考複雜計算
基礎授信與企業授信裡有不少財務分析題,但三屆考的都是「這個比率在看什麼」,而不是給一堆數字要你算。例如第 45 屆第 2 題問哪一個不是分析經營效能的比率,答案是資產收益率;第 45 屆第 5 題問短期償債能力看什麼,答案是流動資產與流動負債;第 45 屆第 16 題問哪一項不是速動資產,答案是存貨;第 47 屆第 4 題問判斷緊急清償短期負債能力的比率,答案是速動比率;第 47 屆第 3 題問資本比率多少算合理,答案是 50% 左右。
現金流量表的題目也一樣,重點在分類:第 45 屆第 22 題的錯誤選項是「現金增資為投資活動」(現金增資屬籌資活動),第 46 屆第 22 題問哪一項屬於籌資活動,答案是償還短期借款。把營業、投資、籌資三類各舉三個例子記起來,這類題就不會失分。
三屆考過的數字總整理
授信實務雖然以觀念題為主,但仍有一批數字每屆都可能出現。下表全部取自第 45 到 47 屆的官方答案,右欄是題號。和授信法規的數字表一起看,兩科的數字就整理完了。
| 規定或實務 | 官方答案 | 出處 |
|---|---|---|
| 淨值 120 億元的銀行對同一關係人的授信上限 | 48 億元 | 第 47 屆第 7 題 |
| 全體利害關係人擔保授信總餘額上限 | 淨值的 1.5 倍 | 第 47 屆第 5 題 |
| 對負責人、職員的無擔保消費者貸款額度 | 新臺幣二百萬元 | 第 47 屆第 1 題 |
| 住宅建築及企業建築放款總額上限 | 存款總餘額及金融債券發售額之和的 30% | 第 47 屆第 12 題 |
| 購買自用住宅放款的期限原則 | 最長三十年 | 第 46 屆第 13 題 |
| 最高限額抵押權的設定金額 | 借款金額加二成 | 第 45 屆第 59 題、第 47 屆第 58 題 |
| 企業資本比率的合理水準 | 50% 左右 | 第 47 屆第 3 題 |
| 出口信用狀週轉金的期限原則 | 不超過 180 天 | 第 46 屆第 49 題 |
| 中小企業認定的實收資本額門檻 | 新臺幣一億元以下 | 授信法規第 45 屆第 36 題 |
| 授信案件列報逾期放款的時點 | 超過到期日三個月 | 第 45 屆第 78 題 |
| 房貸前段電催的延滯天數 | 7 到 30 天 | 第 47 屆第 61 題 |
| 支票執票人對發票人的請求權時效 | 自發票日起一年 | 第 47 屆第 72 題 |
| 支票請求權因聲請和解中斷後的時效 | 五年 | 第 45 屆第 71 題 |
| 適用簡易訴訟程序的請求金額 | 新臺幣五十萬元以下 | 第 47 屆第 71 題 |
| 簡易訴訟第二審判決不得上訴的利益額 | 不逾新臺幣一百萬元 | 第 45 屆第 75 題 |
| 支付命令的異議期間 | 收受後二十日內 | 第 47 屆第 69 題 |
| 每家發卡機構給學生的信用額度上限 | 新臺幣 2 萬元 | 第 47 屆第 67 題 |
常見的失分原因
- 把「保證」和「放款」搞混:第 45 屆第 50 題問哪一種進口授信屬於保證而非放款,答案是賣方遠期信用狀;第 47 屆第 27 題問哪一種授信的資金來自貨幣市場而非銀行直接撥貸,答案是發行商業本票保證。間接授信的題目要先判斷銀行到底有沒有出錢。
- 只記數字不記對象:最高限額抵押權「加二成」是設定金額,不是貸款成數;火險的投保基準是重置成本,不是市價或借款金額。
- 忽略題幹的限定語:第 47 屆第 19 題問中長期授信合約中,「對境內借款人」不需要哪一項條款,答案是主權豁免條款。沒看到「境內」兩個字就會選錯。
- 把催收當成最後才讀的部分:最後 12 題的難題比例是全卷最高,而且大量借用法規科的程序法規定,留到最後一週才讀通常來不及。
常見問題
授信實務 80 題要答對幾題?
每題 1.25 分,70 分需要答對 56 題,最多可以錯 24 題。第一節授信法規另外要答對 35 題(50 題、每題 2 分),兩科都過才算合格。
授信實務有很多計算題嗎?需要帶計算機嗎?
不多。本站收錄的三屆中,選項是數字的題目約一成,但大多是期限、金額這類記憶題,真正要計算的只有四、五題,而且都能心算或簡單筆算,例如用淨值乘以比例算授信上限。可以攜帶哪些物品,請以金研院該屆簡章與試場規則為準。
沒有在銀行放款部門工作過,授信實務考得過嗎?
可以。三屆的題目考的是制度與流程的理解,例如 5P 原則的定位、各項授信產品的還款來源、催收的法律程序,並不考內部作業系統。建議依卷面四段的順序讀,每讀完一段就做該段的歷屆題。
授信實務最難的是哪一部分?
依本站的難度標記,最後 12 題的事後管理及催收最難,38 題裡有 16 題被標為難題。這一段考的是強制執行、訴訟程序與票據時效,和授信法規科的程序法重疊,建議兩科一起準備。
授信實務的考古題會重複嗎?
收錄的第 45 到 47 屆之間沒有一字不差的重複題,但同一個觀念常換情境再考。例如 Forfaiting 適用的交易方式在第 45、47 屆共考過三次、最高限額抵押權「借款金額加二成」考過兩次、特別拍賣無人應買的效果也考過兩次。
資料出處
考試日期、報名期間、報考資格與合格標準取自下列官方頁面;若與官方最新公告不同,以官方為準。
- 台灣金融研訓院|初階授信人員專業能力測驗(報名、報考資格、合格標準) (本站抓取日 2026-09-17)
- 台灣金融研訓院|筆試年度時程(115、116 年度) (本站抓取日 2026-09-17)
內容更新:2026-09-17 · 考試資訊請以主辦單位官方公告為準