授信實務
怎麼準備才有效率
授信實務是初階授信人員專業能力測驗的第二節,全卷 80 題單選、每題 1.25 分、測驗 90 分鐘,與第一節授信法規兩科各達 70 分才算合格。相對於法規科的條文記憶,實務科考的是「這筆案子該怎麼做」:從 5P 授信原則、財務報表與比率分析、擔保品鑑價與成數,到週轉金與中長期授信的產品設計、聯貸架構、外匯授信,以及消費者授信(房貸、車貸、信用卡)與事後管理催收。題目常帶數字,要能當場算出額度、成數與比率,是本科與其他純記憶型科目最大的差別。
報名與考試資訊
主辦單位為財團法人台灣金融研訓院(金研院);報名資格不限,任何人皆可報考。金研院官網線上報名;歷屆試題與解答於官網公布(僅保留近 3 屆)。考試梯次:每年二屆筆試(約 3 月與 11 月),另有電腦應試場次,以金研院官網為準。全卷 80 題單選、90 分鐘、合格標準為兩科各達 70 分。 官方資訊請以 主辦單位官網 為準。
讀書策略
- 5P 原則(借款戶 People、資金用途 Purpose、還款來源 Payment、債權保障 Protection、授信展望 Perspective)是全卷的骨架,幾乎每屆都直接考;把五個 P 各自對應到徵信報告的哪一段,後面的案例題就能秒判。
- 財務比率要會算也要會解讀:流動比率與速動比率的差別、負債比率與資本比率、應收帳款與存貨週轉率、利息保障倍數。考題常給一組數字問「哪個指標最能看出什麼能力」,把每個比率的用途一句話定義最有效。
- 額度試算是本科的計算題主場:同一關係人授信上限(淨值的一定成數)、擔保品放款成數、貼現息與利息計算。務必動筆算過幾題,考場上才不會被單位(億/萬)與百分比繞暈。
- 產品線要能互相區分:週轉金貸款、貼現、墊付國內票款、買方/賣方委託承兌、開發國內信用狀、中長期擔保放款、聯貸——各自的自償性、期限、風險落點與必要單據不同,列成對照表是投報率最高的整理。
- 事後管理與催收別放到最後:徵提保險的受益人與正本保管、覆審制度、逾期放款轉列與催收款、債權憑證與消滅時效中斷、公司重整債權順位,這些題目穩定出現且答案固定。
- 消費者授信近年比重穩定:房貸成數與寬限期、車貸的購車貸款與週轉金貸款差異、信用卡循環信用與覆審——與法規科的信用卡規章互相呼應,一起讀最省力。
章節分佈
本站題庫依官方單元分為 5 章:
常見問題
授信實務怎樣才算合格?
本科為第二節,共 80 題四選一單選、每題 1.25 分、測驗 90 分鐘,滿分 100 分;與第一節授信法規兩科各達 70 分才算通過。
有計算題嗎?要帶計算機嗎?
有。額度上限、擔保成數、貼現息與財務比率都可能要算,但數字都設計得能手算完成。實際可攜帶物品以官方簡章與試場規則為準,建議報名後直接看該屆簡章的規定。
沒有在銀行做過放款,考得過嗎?
可以。本科考的是制度與流程的理解,不是內部作業系統操作;把 5P 原則、財務比率與各項授信產品的差異讀懂,再用歷屆題把常見情境跑過一遍就足夠。
和法規科哪一科比較難?
多數考生覺得實務科題數多(80 題)、需要判斷與計算,時間壓力較大;法規科則是純記憶但門檻數字瑣碎。建議實務科先練速度,法規科最後兩週再集中背誦。
考古題會重複嗎?
會。授信實務的考點集中在 5P、財務比率、產品差異與催收流程,同一觀念常換情境重問;把公布過的歷屆試題刷熟,再用白話詳解確認每個選項為何對錯,加上計算題親手算過,覆蓋率相當高。
內容更新:2026-07-27 · 考試資訊請以主辦單位官方公告為準