第一節
怎麼準備才有效率
家族信託規劃顧問師資格測驗是中華民國信託業商業同業公會為金管會「信託 2.0」計畫設立的進階資格,委託台灣金融研訓院辦理,目的是培育能替中小企業主與高資產家庭做財富傳承規劃的專業人才。它與一般金融證照最大的不同在門檻:須先參訓並完成信託公會認可的 9 系列共 72 小時認證課程才能報名(具中華民國律師證書者得抵免系列 3),並簽署職業道德及執業準則聲明書。測驗採分節不分科——兩節共用同一套官方命題範圍(9 大項),第一節 60 題單選、90 分鐘,第 1–40 題每題 1.5 分、第 41–60 題每題 2 分,單節滿分 100 分,兩節成績平均達 70 分(含)以上為合格。
報名與考試資訊
主辦單位為台灣金融研訓院(金研院)受中華民國信託業商業同業公會委託辦理;須先參訓並完成信託公會認可之「家族信託規劃顧問師」認證課程系列 1 至 9(共 9 系列 72 小時)始得報考,具中華民國律師證書者得抵免系列 3;另須簽署職業道德及執業準則聲明書。金研院官網線上報名;歷屆試題與解答於官網公布(僅保留近 3 期)。考試梯次:每年二期筆試(約 3 月與 10 月),以金研院官網公告為準。全卷 60 題單選、90 分鐘、合格標準為兩節成績平均達 70 分(含)以上。 官方資訊請以 主辦單位官網 為準。
讀書策略
- 把稅制章當主戰場:全庫題目裡贈與稅、遺產稅相關題數最多。遺產及贈與稅法的「不計入遺產總額」與「不計入贈與總額」兩張列舉表要背到能默寫,再加上實質課稅原則認定保單的八大特徵(鉅額投保、舉債投保、高齡投保、重病投保、短期投保、躉繳投保、密集投保、保險費相當於保險金額),這一塊幾乎每期重複出現。
- 公司法的閉鎖性股份有限公司是本測驗最密集的單一考點:股東人數上限、股份轉讓限制、特別股可約定的權利(複數表決權、否決權、當選董事席次)、以勞務或信用出資、視訊或書面行使表決權。家族企業傳承常靠它設計控制權,官方年年考。
- 民法繼承篇要分兩層讀:一是遺囑的五種法定方式(自書、公證、密封、代筆、口授)各自的見證人人數與要式要件,二是應繼分與特留分的計算與扣減權——選項最愛把「侵害特留分即無效」寫成正確敘述,實際上侵害特留分只生扣減問題,遺囑本身仍有效。
- 境外信託要把幾個法域並排記:開曼 STAR 信託(非公益目的信託、必設信託執行人 Enforcer)、BVI VISTA 信託、香港信託三大確定性、美國 Foreign Grantor Trust 的法院測試與控制測試及 Form 3520 申報義務、新加坡 13O/13U 家族辦公室方案的資產與雇員門檻。考法多為「下列何者不是某架構的特色」,列對照表最省力。
- 有價證券信託的「本金自益、孳息他益」是稅務計算題的常客:贈與價值以郵局一年期定存利率折算、信託期間長短對贈與稅的影響、委託人保留運用決定權時的課稅差異、內部人持股計入全體董監持股的判斷。務必親手算過一次。
- 家族憲章與家族辦公室屬於觀念題:憲章不具法律拘束力但可設計制裁機制、內置式與外置式家族辦公室的差異、單一家族辦公室(SFO)與聯合家族辦公室(MFO)。題目不難,但不讀就答不出來。
章節分佈
本站題庫依官方單元分為 9 章:
常見問題
家族信託規劃顧問師怎樣才算合格?
本測驗採分節不分科,第一節共 60 題四選一單選、測驗 90 分鐘,第 1–40 題每題 1.5 分、第 41–60 題每題 2 分,單節滿分 100 分;兩節成績平均達 70 分(含)以上為合格,因此單節略低於 70 仍有機會靠另一節拉回。
任何人都可以報考嗎?
不行。須先參訓並完成中華民國信託業商業同業公會認可之金融專業訓練機構所辦「家族信託規劃顧問師」認證課程系列 1 至系列 9(共 9 系列、72 小時),具中華民國律師證書者得抵免系列 3;另須無違反職業道德情事並簽署聲明書。實際資格與抵免條件以信託公會與金研院公告為準。
第一節和第二節考的範圍一樣嗎?
完全一樣。官方明訂「測驗分兩節,不分科目」,兩節共用同一份測驗內容(9 大項),卷面只標節次而無科目名;差別只在題目不同,不在範圍不同。因此最有效率的準備法是把兩節歷屆題當同一個題庫交叉對刷。
一年考幾次?
筆試每年二期,約在 3 月與 10 月。官方只在網站保留最近 3 期的歷屆試題與解答,更舊的期別會被擠掉。實際考程以金研院官網公告為準。
題目裡的【案例】是什麼?
那是題組題的標記:官方會先給一段完整的家族傳承情境(家庭結構、資產配置、健康狀況),再連問四題。本測驗每卷固定有兩組,分別在第 37–40 題與第 57–60 題。本站原文照錄保留【案例】前綴,方便你辨識題組邊界。
內容更新:2026-07-27 · 考試資訊請以主辦單位官方公告為準