歷屆試卷 · PAST PAPER
銀行內部控制與內部稽核測驗(消費金融)——銀行內部控制與內部稽核
第 47 期
整卷 73 題,依題號排列。點任一題看正解與 AI 白話詳解。
01依「巴塞爾銀行監理委員會」發布之「銀行法規遵循功能指導原則」 ，銀行之法規遵循制度應…內部控制與內部稽核制度→02依我國金融稽核體系之規劃，金融機構內部控制體系，係由風險管理制度及下列哪三個制度所構…內部控制與內部稽核制度→03依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定，銀行每年應委託會計師辦理銀…內部控制與內部稽核制度→04下列何者應負責自行查核之追蹤考核？內部控制與內部稽核制度→05法令遵循主管制度之主要功能為何？內部控制與內部稽核制度→06會計師對金融機構出具之內部控制制度聲明書所聲明之事項，已依審查準則及審查程序進行審查…內部控制與內部稽核制度→07每一營業、財務保管及資訊單位應自行選定其業務、財務及電子資料處理之特定項目作專案查核…內部控制與內部稽核制度→08下列何人應負作成自行查核報告之責？內部控制與內部稽核制度→09有關查核託收票據之處理，下列何者應列為缺失？出納業務查核→10有關出納業務，下列何者無須設簿登記控管？出納業務查核→11下列何者得由銀行之會計主管保管？出納業務查核→12銀行發現偽（變）造、仿造新臺幣券幣時，截留後應檢送下列何單位處理？出納業務查核→13對中華民國境內居住之個人，除短期票券之利息外，每次應扣繳稅額不超過新臺幣多少元者，免…存匯業務查核→14有關活期儲蓄存款，下列敘述何者錯誤？存匯業務查核→15定期儲蓄存款逾期轉存未滿一年之定期存款，如逾期幾個月以內，得自原到期日起息？存匯業務查核→16辦理存款作業，接獲法院扣押存款之扣押命令，如扣押存款不足額時，應於接獲該命令幾日內以…存匯業務查核→17依「中華民國銀行公會會員授信準則」規定，下列何者屬間接授信？徵授信暨逾期放款查核→18逾期放款除經協議分期償還並依約履行者外，應於何時轉入催收款科目？徵授信暨逾期放款查核→19下列何者非屬於銀行法第三十三條之一所稱之「有利害關係者」？徵授信暨逾期放款查核→20銀行對借款人辦理一般營運週轉金貸款，必須明瞭事項下列何者正確？徵授信暨逾期放款查核→21銀行辦理股票質押授信應注意事項，下列何者錯誤？徵授信暨逾期放款查核→22依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，個人在金融機構總授信金額達新臺幣多少元者，應…徵授信暨逾期放款查核→23依強制執行法規定，下列何者不屬執行名義？徵授信暨逾期放款查核→24外匯指定銀行辦理新臺幣與外幣間遠期外匯交易，依規定得展期時，應依下列何種匯率重訂展期…外匯業務查核→25銀行受理進口開狀，對非全額結匯案件而以 FOB 或 FCA 貿易條件開狀案件，應洽請…外匯業務查核→26外匯指定銀行辦理進口業務，對賣方付息之遠期信用狀於匯票承兌時，應以下列何種會計科目列…外匯業務查核→27有關辦理外幣光票買入業務，下列敘述何者錯誤？外匯業務查核→28商業銀行投資國內及國外各種有價證券，除某些除外項目外，不得超過該銀行所收存款總餘額及…投資業務查核→29有關債券市場之敘述，下列何者正確？票券及證券業務查核→31依主管機關規定，有關商業銀行對自用不動產之投資，下列敘述何者錯誤？投資業務查核→32銀行辦理不動產信託，有關信託財產指示及申請用印之印鑑變更時，依規定應經下列何者同意？信託業務查核→33依信託業法規定，信託業應設立信託財產評審委員會，該委員會每幾個月應評審一次，並將審查…信託業務查核→34員工申請退出企業員工持股信託生效後，其信託權益應以下列何種方式返還？信託業務查核→36小蔡預計二年後退休，目前有 300 萬銀行存款，該存款為支應其退休後之生活資金，理財…財富管理業務查核→37銀行辦理財富管理業務時，有關法令之遵循，下列敘述何者錯誤？財富管理業務查核→38銀行辦理財富管理業務，對於客戶申訴之適當處理程序，下列敘述何者錯誤？財富管理業務查核→39財富管理業務係以諮詢意見之提供為中心，服務範圍可包括下列何者？ A.所有銀行業務 B…財富管理業務查核→40有關「財富管理顧問業務」在客戶對商品所知有限下所為之銷售，下列程序何者非屬之？財富管理業務查核→41財富管理從業人員自律規範中，妥慎保管客戶資料，禁止洩露機密資料或有不當使用之情事，以…財富管理業務查核→42辦理債券交易業務時，對客戶以現金給付之交割價款達新臺幣多少元以上者，應查驗確認投資人…票券及證券業務查核→43票券商經接受客戶之委託，以行紀或居間買賣短期票券之行為，稱為下列何者？票券及證券業務查核→44有關證券商在辦理證券承銷案件時，除先行保留自行認購部分外，其配售方式種類，下列敘述何…票券及證券業務查核→45有關證券商與發行公司議定之包銷報酬或代銷手續費，分別不得超過包銷有價證券總金額與代銷…票券及證券業務查核→46下列何者不是消費金融產品？消費金融業務查核→47稽核人員對於消費金融業務之查核，可利用之輔助工具，下列何者較不具相關性？消費金融業務查核→49發卡機構受理信用卡申請時，正卡申請人及附卡申請人年齡至少各須滿幾歲？消費金融業務查核→50依主管機關規定，銀行對於第三類授信資產之債權餘額應至少提足多少之備抵呆帳及保證責任準…徵授信暨逾期放款查核→51依「信用卡業務機構管理辦法」規定，當月應繳最低付款金額超過指定繳款期限一個月至三個月…消費金融業務查核→52有關信用卡帳務作業，下列敘述何者錯誤？消費金融業務查核→53有關消費金融產品之特性，下列敘述何者錯誤？消費金融業務查核→54下列何者非屬影響消費金融業務之主要因素？消費金融業務查核→55要做好消費者貸款之產品行銷，下列何者非屬有效的銷售管理策略？消費金融業務查核→56第三人有意或無意取得發卡機構寄交申請人之新信用卡，此時在空白的新卡上隨便簽上一名字便…消費金融業務查核→57為了降低消費金融產品承作之單位成本，下列何者非為各金融機構使用之方法？消費金融業務查核→58有關消費金融業務中「信用風險」之查核重點，下列敘述何者錯誤？消費金融業務查核→59下列何者不是消費金融業務之產品（信用）循環(Credit Cycle)？消費金融業務查核→60銀行在辦理消費金融授信審核時，下列何者非屬其評估因素？消費金融業務查核→61有關信用卡授權控管作業，下列敘述何者錯誤？消費金融業務查核→63下列何者為稽核人員對營業單位消費金融業務之查核重點？消費金融業務查核→64下列何者非屬消費金融產品間接銷售之行銷通路？消費金融業務查核→65對信用卡持卡人信用資料及特約商店信用卡交易異常資料，應依規定時間準時申報予下列何單位…消費金融業務查核→67有關消費金融業務之帳戶管理，下列敘述何者正確？消費金融業務查核→68下列何者非為消費金融業務顧客需求之「4S」？消費金融業務查核→69A 銀行的催收人員在客戶發生延滯後即於第一時間採取必要的措施，此行動屬於下列何項消費…消費金融業務查核→70有關「消費者貸款」之敘述，下列何者錯誤？消費金融業務查核→71某甲向銀行申貸之消費性貸款已連續四期於繳款截止日前，未繳（足）當期（最低）應繳款者，…消費金融業務查核→72有關催收人員應有之認知，下列敘述何者錯誤？消費金融業務查核→74信用卡風險管理人員發現非持卡人本人用卡之交易行為時，應採取下列何種措施？消費金融業務查核→75辦理程式變更作業，留存下列何種稽核軌跡最值得信賴？資訊業務查核→76電腦程式變更後之換版作業宜由下列何種人員辦理較符內部控制原則？資訊業務查核→77下列何者非屬金融機構營業單位與電腦作業有關之電腦犯罪手法？資訊業務查核→78下列何者非屬銀行為法人客戶辦理衍生性金融商品開戶時，所必須徵取之文件？衍生性金融商品業務查核→80銀行已取得辦理衍生性金融商品業務之核准者，除負面表列之商品外，得開辦各種衍生性金融商…衍生性金融商品業務查核→