歷屆試卷 · PAST PAPER
衍生性金融商品銷售人員資格測驗——衍生性金融商品概論與實務
第 19 期
整卷 59 題,依題號排列。點任一題看正解與 AI 白話詳解。
01依銀行業辦理外匯業務管理辦法規定，有關外匯衍生性金融商品相關規範，下列何者非屬其適用…衍生性商品相關法規→02銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法所稱複雜性高風險商品，係指具有結…衍生性商品相關法規→03銀行辦理信用衍生性金融商品交易，如為信用風險承擔者，且合約信用實體為銀行之利害關係人…衍生性商品相關法規→04銀行已取得辦理衍生性金融商品業務之核准者（其中屬辦理期貨商業務者，並應依期貨交易法之…衍生性商品相關法規→05依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，受託或銷售機構應提供…衍生性商品相關法規→06銀行之董（理）事會應適時檢討銀行辦理衍生性金融商品業務之經營策略及作業準則，並應評估…衍生性商品相關法規→07銀行擬開辦衍生性金融商品業務，應符合之資格條件，下列何者錯誤？衍生性商品相關法規→08銀行向專業機構投資人及高淨值投資法人以外之客戶，辦理複雜性高風險商品，徵提期初保證金…衍生性商品相關法規→09銀行業申請辦理外匯業務，經發給指定證書或許可函後多久內仍未開辦，中央銀行得按情節輕重…衍生性商品相關法規→10銀行向屬法人之專業客戶提供結構型商品交易服務前，應辦理風險揭露之程序為：衍生性商品相關法規→11依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，銀行辦理衍生性金融商…衍生性商品相關法規→12依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，銀行向下列何類客戶提…衍生性商品相關法規→13指定銀行前經許可或備查之外幣衍生性商品業務，擬擴增辦理涉及人民幣或大陸地區標的者，其…衍生性商品相關法規→14依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，所稱高淨值投資法人應…衍生性商品相關法規→15依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定，有關銀行對屬自然人之一般客戶提供外匯保證金…衍生性商品相關法規→16關於市場風險管理，下列敘述何者正確？衍生性商品概論→17市場利率變動所引發選擇權價值變動的風險是指：衍生性商品概論→18在信用風險監控管理上，監控單位應適時將正確的信用風險資訊提供給相關單位，下列何者非屬…衍生性商品概論→19有關非避險衍生工具之衡量與分類，下列何者正確？衍生性商品之會計處理→20下列何者非屬衍生性商品適用之基本會計原則？衍生性商品之會計處理→21依 IFRS 7 金融工具揭露之規定，應量化揭露金融工具產生之哪些風險？衍生性商品之會計處理→22以類似資產活絡市場公開報價所決定之公允價值，依據公報規定，係屬於何層級？衍生性商品之會計處理→23就期貨價格和現貨價格的變動而言，下列何者具有領先變動的特性？衍生性商品概論→24下列何種契約在交易上具有「風險與報酬不對稱」的特性？衍生性商品概論→25有關遠期利率協定(FRA)的敘述，下列何者錯誤？衍生性商品概論→26某一檔結構型債券的到期支付金額如下列公式：債券面額×〔0.9+0.5×選擇權價值〕。…衍生性商品概論→27甲銀行發行以 S&P 500 股價指數為連結標的之 4 年期結構商品，票面利率 2%…衍生性商品概論→28衍生性商品之交易對手在履行交割義務前違約而造成的損失，可稱為：衍生性商品概論→29關於結構型商品風險，下列敘述何者錯誤？衍生性商品概論→30下列四種債券的票息的計息方式，何者為反浮動計息商品？衍生性商品概論→31有關金融期貨之信用風險，下列敘述何者正確？衍生性商品概論→32衍生性金融商品依契約區分的基本類型契約，不包括下列何者？衍生性商品概論→33下列何者非為利率型相關衍生性金融商品？衍生性商品概論→34如預期市場利率即將走升，應該如何操作？衍生性商品概論→35下列何者不是利率選擇權之形式？衍生性商品概論→36反向浮動債券在下列何種情況下能獲利？衍生性商品概論→37有關匯率區間變動外幣保本型組合式商品，下列敘述何者正確？衍生性商品概論→38假設某 100%保本型外幣組合式商品交易條件如下，90 天期美金存款利率=3.60%…衍生性商品概論→39CBOT 之美國長天期中央政府公債期貨每口契約 10 萬美元，最小價格跳動點為 1/…衍生性商品概論→40投資人承做雙元組合式商品（Dual Currency Investment），本金日…衍生性商品概論→41指定銀行辦理外幣保證金交易代客操作業務管理辦法規定，下列敘述何者錯誤？衍生性商品相關法規→42依銀行辦理衍生性金融商品自律規範規定，有關「結構型商品有直接導致本金損失或超過當初本…衍生性商品相關法規→43指定銀行辦理外匯衍生性商品業務之交易部門經辦人員，其須具備之資格條件，不包括下列何者…衍生性商品相關法規→45依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定，有關銀行對屬自然人之一般客戶提供單項衍生性…衍生性商品相關法規→46依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，經核准辦理衍生性金融…衍生性商品相關法規→47依金管會訂定之銀行核給客戶非屬結構型商品之衍生性金融商品交易額度上限規定，所稱客戶可…衍生性商品相關法規→48依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，銀行向專業機構投資人…衍生性商品相關法規→49關於投資信用結構型商品(Collateralized Debt Obligation…衍生性商品概論→50有關衍生性商品法律風險，下列敘述何者錯誤？衍生性商品概論→51關於風險值(Value at Risk)的敘述，下列何者正確？衍生性商品概論→52殖利率曲線形狀改變的風險歸屬於下列何種風險？衍生性商品概論→53甲公司於 X1 年 6 月 1 日以$20,000 購入乙公司上市股票之賣權，此賣權…衍生性商品之會計處理→54有關避險會計，下列敘述何者正確？衍生性商品之會計處理→55X1 年 1 月 1 日，乙公司以$2,000,000 發行轉換公司債，支付手續費 …衍生性商品之會計處理→56嵌入式衍生工具於符合特定條件時，應與主契約拆解分別認列，下列何者不屬於前述條件？衍生性商品之會計處理→57銀行出售結構型商品予客戶，該商品為本金連結個股選擇權，則當銀行收到本金時，會計上應列…衍生性商品之會計處理→58甲銀行以 5 元的權利金賣出一檔台積電的歐式買權給投資人，其履約價格為 120 元，…衍生性商品概論→59若 A 公司發行一種浮動利率債券，並向銀行買進「利率上限」(interest rat…衍生性商品概論→60假設目前股價指數為 7200，一檔與股價指數連結的半年期優利型結構債券，其發行價格為…衍生性商品概論→