歷屆試卷 · PAST PAPER
理財規劃人員專業能力測驗——理財規劃實務
第 46 屆
整卷 45 題,依題號排列。點任一題看正解與 AI 白話詳解。
01投資組合中， 固定收益產品佔 10%，股市產品佔 90%，此類產品較適合推介給下列哪…客戶屬性與理財規劃→02高君新居落成，購買一張價值兩萬元的新床，在家庭財務報表上應如何呈現才算正確？ a.自…家庭財務報表的編製與分析→03理財專員評估客戶所有理財目標均可同時達成，剩餘財產遠超過遺產稅免稅額時，不宜為下列何…稅務規劃→04理財人員在協助客戶控管其理財規劃執行進度時，下列建議何者錯誤？家庭現金流量管理→06大華有生息資產 100 萬元，總資產 1,000 萬元，房貸 400 萬元，則生息資…家庭財務報表的編製與分析→07有關家庭財務比率之分析，下列敘述何者錯誤？家庭財務報表的編製與分析→08編製家庭財務報表，下列何者是流量的觀念？家庭財務報表的編製與分析→09如以現金繳死會會款 3.5 萬元，其中會款本金 3 萬元，利息 0.5 萬元，則在編…家庭財務報表的編製與分析→10王先生現年 60 歲，已工作 30 年，假設其每年稅後收入 150 萬元，支出 10…退休規劃→11下列何者非大企業雇主常用的理財節稅工具？稅務規劃→12在設定家庭長期理財目標時，下列何者非考量之重點？全方位理財規劃→13一般自營者－小本開店族，於創業前須事先作好周詳的財務規劃，請問其「損益平衡營業額」應…全方位理財規劃→14有關生涯規劃高原期理財活動的敘述，下列何者正確？退休規劃→15達成人生三大理財目標，可以目標順序法與目標並進法兩方式進行，比較兩種方法，下列何者錯…全方位理財規劃→16王先生王太太年收入 170 萬元，支出 130 萬元，生息資產 140 萬元，有房屋…家庭財務報表的編製與分析→17有關貨幣時間價值的運用，下列敘述何者錯誤？理財規劃的計算基礎→18風險衡量的基準統計量，下列敘述何者錯誤？投資規劃→19假設目前存款 20 萬元，每年投資 12 萬元，5 年後欲有 100 萬元創業基金，…投資規劃→20當保費採「期初」年金年繳 7 萬元，期間 15 年，在報酬率 7%下，如改採躉繳方式…理財規劃的計算基礎→21小張計劃自行開店創業，預期未來 5 年內每年淨收入 80 萬元，若 5 年後將店面轉…全方位理財規劃→24小華距就讀大學醫科還有 12 年，預估屆時共須花費學費 210 萬元。如果投資組合年…子女教育金規劃→25下列何者非為房貸轉貸之費用？購屋規劃→26有關房貸轉貸考量之因素，下列敘述何者正確？ A.利率差距 B.鑑價、代償及代書等轉貸…購屋規劃→27有關購屋或租屋之決策，下列哪些為使用淨現值法時需考慮之變數？a.折現率 b.未來各期…購屋規劃→28張先生申請房屋貸款 500 萬元，年利率 3%，貸款期間 20 年，約定採本利平均攤…購屋規劃→29阿義目前有 100 萬元現金及每年投資 80 萬元，預計 3 年後要購屋，房貸利率 …購屋規劃→30店面與辦公大樓估價時通常採收益還原法，設若台北市某辦公大樓樓層面積 100 坪，每月…購屋規劃→31小連欲投資購買某店面以供出租，若該店面每年有 50 萬元淨租金收入，假設 15 年後…購屋規劃→32小周計劃以低利貸款貸 200 萬元，年利率 2.5%，信用貸款 100 萬元，年利率…購屋規劃→33每月退休生活費用若有固定收入挹注，則退休金籌備壓力可較小，下列何者非屬前述所指固定收…退休規劃→35許阿姨現年 50 歲，即刻起每年工作結餘 50 萬元均用於投資，假設每年投資報酬率為…退休規劃→36陳先生計劃於 60 歲退休，退休前期 15 年每年需要 50 萬元，退休後期 10 …退休規劃→37某甲目前稅前每月收入為 75,000 元，支出 50,000 元，計劃 15 年後退…退休規劃→38小張目前已有 50 萬元可供累積退休之用，預備 15 年後退休，假設每年可儲蓄金額為…退休規劃→39小郭現有資金 100 萬元，其收入扣除開銷後每年結餘 50 萬元，若希望 20 年後…理財規劃的計算基礎→40基本面明顯轉差或技術面呈空頭排列的個股或基金，此時應考慮的重點為下列何者？投資規劃→41有關投資組合的向日葵原則敘述，下列何者錯誤？投資規劃→42有關定時定額選擇投資標的之敘述，下列何者正確？投資規劃→43當股價向上翻揚並獲致相當的漲幅時，下列投資策略之相對表現優劣順序將為何？ A.固定投…投資規劃→45黃先生總資產市值為 100 萬元，可接受的總資產市值下限為 70 萬元，可承擔風險係…投資規劃→46如果政府公債被視為無風險資產，該公債的利率假設為 7%，又知用以反映系統風險之貝他係…投資規劃→47依我國遺產及贈與稅法規定，被繼承人死亡前多久內贈與配偶之財產，應於被繼承人死亡時，視…稅務規劃→48有關個人所得稅列舉扣除額中「購屋借款利息」之敘述，下列何者錯誤？稅務規劃→49有關土地增值稅之敘述，下列何者正確？稅務規劃→50張君從事高危險工作，為防萬一，擬投保壽險，據估計其家庭年支出為 80 萬元，個人支出…全方位理財規劃→