歷屆試卷 · PAST PAPER
衍生性金融商品銷售人員資格測驗——衍生性金融商品概論與實務
第 20 期
整卷 60 題,依題號排列。點任一題看正解與 AI 白話詳解。
01銀行辦理衍生性金融商品業務，應檢具金管會規定之申請書件，向金管會申請核准，並符合哪些…衍生性商品相關法規→02向專業機構投資人及高淨值投資法人以外客戶宣讀或以電子設備說明客戶須知之重要內容，其內…衍生性商品相關法規→03銀行辦理衍生性金融商品業務之交易、交割、推介、風險管理之經辦及相關管理人員，每年應參…衍生性商品相關法規→04依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定，銀行應於結構型商品交易文件中提醒客戶承作本…衍生性商品相關法規→05依銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業控制及程序管理辦法規定，下列敘述何者錯誤？ A.…衍生性商品相關法規→06依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，銀行向客戶提供結構型…衍生性商品相關法規→07銀行向專業機構投資人及高淨值投資法人以外之客戶，辦理商品期限超過一年且隱含賣出選擇權…衍生性商品相關法規→08銀行應定期評估檢討有價證券抵繳期初保證金之標的範圍、評價價值計算方式與折扣比率之妥適…衍生性商品相關法規→09指定銀行受理個人或團體辦理金額價值多少以上之結購、結售外匯，應於確認交易相關證明文件…衍生性商品相關法規→10銀行業辦理外匯業務管理辦法所稱外匯衍生性商品，係指涉及外匯，且其價值由利率、匯率、股…衍生性商品相關法規→11依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，銀行與特定類別客戶之…衍生性商品相關法規→12依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，提供結構型商品予何種…衍生性商品相關法規→13依「銀行辦理衍生性金融商品自律規範」規定，有關銀行對屬自然人之一般客戶提供不保本型結…衍生性商品相關法規→14依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，銀行辦理信用衍生性金…衍生性商品相關法規→15外匯指定銀行擬辦理「對專業機構投資人辦理尚未開放或開放未滿半年，且未涉及新臺幣匯率之…衍生性商品相關法規→16下列何者不屬於利率風險？衍生性商品概論→17衡量流動性風險的最佳指標為：衍生性商品概論→18銀行與客戶簽訂美元兌新臺幣遠期外匯合約，約定 6 個月後客戶可以匯率$33 買進 1…衍生性商品概論→19下列何者非為金融資產及金融負債互抵之條件？衍生性商品之會計處理→20衍生工具於財務報表附註揭露時應包括質性及量化揭露，下列何者非屬質性揭露？衍生性商品之會計處理→21有關公允價值衡量之揭露，下列敘述何者正確？衍生性商品之會計處理→22某公司為避免價格變動而對公司績效有不利影響，擬對下列項目進行避險。請問下列項目何者不…衍生性商品之會計處理→23貨幣相同，浮動利率對浮動利率的交換稱為下列何者？衍生性商品概論→24有關遠期利率協定(FRA)的敘述，下列何者錯誤？衍生性商品概論→25買進利率上下限(interest rate collar)，下列敘述何者正確？衍生性商品概論→26「鎖住利差交換」(Spread-lock Swap)之「利差」係指下列何項？衍生性商品概論→27下列何者是各類型之選擇權其權利金由低至高的排列順序？衍生性商品概論→28有關遠期外匯交易之報價方式的敘述，下列何者正確？衍生性商品概論→29根據交換(Swap)市場的慣例，「支付固定利率，收取浮動利率」的投資人係指利率交換的…衍生性商品概論→30某一檔債券的利息為每年支付一次，利息支付的金額為根據下列公式：3 個月 TAIBOR…衍生性商品概論→31王小明期初花了 5 元的權利金買入一檔台積電的歐式買權，其履約價格為 120 元，買…衍生性商品概論→32關於期貨與選擇權契約，下列敘述何者錯誤？衍生性商品概論→33有關遠期契約之信用風險，下列敘述何者正確？衍生性商品概論→34優利型外匯結構型產品是透過外幣定期存款與何種匯率選擇權之組合，又，若到期為價內，投資…衍生性商品概論→35期貨交易中，市價申報與限價申報二者以何種優先撮合？衍生性商品概論→36若買進一口台指選擇權賣權，並同時賣出一口相同到期日、相同履約價的台指選擇權買權，該組…衍生性商品概論→37下列何種市場行情的變動會使投資人產生或有損失？衍生性商品概論→38當投資人買入股價選擇權之賣權時，股價變動的方向何者對其有利？衍生性商品概論→39關於選擇權，下列敘述何者正確？衍生性商品概論→40某券商發行了一個 1 年期結構型債券，發行價為 94%，該債券到期償還金額 = 面額…衍生性商品概論→41依銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法規定，下列何者屬於所稱複雜性高…衍生性商品相關法規→42央行訂定之「銀行業辦理外匯業務管理辦法」規定，有關應接受衍商在職訓練之法遵人員及稽核…衍生性商品相關法規→43銀行辦理涉及新臺幣匯率之有本金交割遠匯(DF)與無本金交割遠匯(NDF)之規範，下列…衍生性商品相關法規→44銀行向專業機構投資人(PII)、高淨值投資法人(HWII) 以外其他客戶辦理複雜性高…衍生性商品相關法規→45最近一期經會計師查核或核閱之財務報告持有有價證券部位或衍生性金融商品投資組合達新臺幣…衍生性商品相關法規→46銀行已取得辦理衍生性金融商品業務之核准者，擬開辦下列何種衍生性金融商品及其商品之組合…衍生性商品相關法規→47銀行辦理衍生性金融商品業務，應建立風險管理制度，下列敘述何者錯誤？衍生性商品相關法規→48指定銀行辦理未涉及新臺幣匯率之外匯衍生性商品業務，下列敘述何者錯誤？衍生性商品相關法規→49選擇權的 Delta 風險係指下列何者？衍生性商品概論→50下列何者不屬於選擇權風險的衡量方法？衍生性商品概論→51一般金融機構對於市場風險所採行限額控制方式，下列何者不在其中？衍生性商品概論→52信用風險的控制可採質與量的控制，其中量的控制著重於事後風險暴露程度的管理，而監控的單…衍生性商品概論→53結算前風險係屬於何種風險？衍生性商品概論→54有關避險關係之避險有效性規定，下列敘述何者正確？衍生性商品之會計處理→55針對僅為收取合約現金流量之經營模式，下列敘述何者錯誤？衍生性商品之會計處理→56甲公司有一透過損益按公允價值衡量之股票投資，其原始成本為$65,000，持有第一年年…衍生性商品之會計處理→57甲公司於 X1 年 2 月 1 日賣出本身普通股 1,000 股之歐式買權給乙公司，…衍生性商品之會計處理→58某一檔債券允許發行銀行於債券發行滿一年之後，可以隨時將債券買回，向投資人買回的金額訂…衍生性商品概論→59已知目前美元的即期匯率為 33.00 新臺幣，3 個月期的美元利率為 1.2%，3 …衍生性商品概論→60一檔兩年期之保本零息債券以 100 元名目本金發行，到期時的本金償還計算公式如下︰本…衍生性商品概論→