歷屆試卷 · PAST PAPER
銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)——銀行內部控制與內部稽核
第 49 期
整卷 80 題,依題號排列。點任一題看正解與 AI 白話詳解。
01有關金融控股公司及銀行內部控制及稽核制度之敘述，下列何者錯誤？內部控制與內部稽核制度→02下列何者非屬銀行內部控制之執行或維護者？內部控制與內部稽核制度→03下列何項非屬美國國會「崔德威委員會」COSO 報告強調之內部控制構成要素？內部控制與內部稽核制度→04有關銀行總稽核之聘任及權責，下列敘述何者錯誤？內部控制與內部稽核制度→05下列何種情況營業單位得免辦理專案自行查核乙次？內部控制與內部稽核制度→06銀行內部稽核單位執行稽核業務，至少每隔多久應向董事會及監察人報告？內部控制與內部稽核制度→07依規定每一營業單位應至少多久辦理一次一般自行查核？內部控制與內部稽核制度→08下列何者應就各營業單位自行查核之執行情形制訂標準，作為年終考核之參考？內部控制與內部稽核制度→09銀行對破損券幣應隨時整理，並送交下列何處調換？出納業務查核→10銀行應如何掌管金庫鑰匙及密碼，以符合牽制作業？出納業務查核→11有關有價證券保管作業，下列敘述何者錯誤？出納業務查核→12銀行櫃員結帳後發生現金短少時，應如何列帳並積極查明處理？出納業務查核→13下列何者非屬出納業務之範圍？出納業務查核→14銀行託收票據如於遞送途中遺失，除立即掛失止付外，應即通知下列何者？存匯業務查核→15有關金融機構處理次日入帳之待交換票據之作業，下列敘述何者錯誤？存匯業務查核→16代扣繳非中華民國境內居住之個人利息所得稅款，應於何時解繳國庫？存匯業務查核→17綜合存款係將下列何者綜合納入一本存摺內？ A.活期性存款 B.定期性存款 C.擔保放…存匯業務查核→18定期儲蓄存款逾期轉存未滿一年之定期存款，至遲於逾期多久以內，得自原到期日起息？存匯業務查核→19受理票據掛失止付， 「掛失止付通知書」影本應於幾日內之退票交換時間前送達票據交換所？存匯業務查核→20查核同業存款業務，下列敘述何者錯誤？存匯業務查核→21依主管機關規定，存戶之繼承人請求提領死亡存戶之存款時，被繼承人之存款餘額在新臺幣多少…存匯業務查核→22銀行辦理支票存款戶存款不足退票後之清償贖回註記，應於受理幾日內將有關單據核轉票據交換…存匯業務查核→23依「中華民國銀行公會會員授信準則」規定，銀行辦理企業中長期授信，對總授信金額達新臺幣…徵授信暨逾期放款查核→24依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定，個人在金融機構總授信金額達新臺幣多少元時，即…徵授信暨逾期放款查核→25有關債權請求權之時效，下列何者錯誤？徵授信暨逾期放款查核→26凡貸款本金超逾約定清償期限多久以上而未辦理轉期或清償者應列報為逾期放款？徵授信暨逾期放款查核→27一般借款契約或借據所載利息請求權，自到期日之翌日起算，經過幾年其時效消滅（末日如遇星…徵授信暨逾期放款查核→28甲以空地在乙銀行承作一筆抵押貸款，有關貸放後管理，下列何者錯誤？徵授信暨逾期放款查核→29辦理授信業務所徵提之貸款文件，查核時發現下列何種情形應列為作業疏失？徵授信暨逾期放款查核→30授信資產經評估有足額擔保，而授信戶積欠本金或利息超過清償期十二個月者，應列屬下列何類…徵授信暨逾期放款查核→31依強制執行法規定，下列何者非屬執行名義？徵授信暨逾期放款查核→32銀行核貸不動產設定抵押權之擔保放款案件，下列敘述何者錯誤？徵授信暨逾期放款查核→33下列何種情形，債權請求權時效不中斷？徵授信暨逾期放款查核→34凡在中華民國境內之銀行得依銀行法及銀行業辦理外匯業務管理辦法之規定，向下列何者申請指…外匯業務查核→35開狀銀行已辦妥進口擔保提貨後，於收到國外押匯單據正本時，應如何處理？外匯業務查核→36國內外匯指定銀行依規定於營業廳應至少公告哪五種貨幣之外匯存款掛牌利率？外匯業務查核→37銀行辦理出口押匯業務，其性質係屬下列何者？外匯業務查核→38有關辦理 D/A 案件，下列何者不屬於進口商應處理之程序？外匯業務查核→39外匯指定銀行辦理外幣保證金交易業務，下列敘述何者正確？外匯業務查核→40有關外匯指定銀行辦理進口業務，客戶對瑕疵單據拒絕接受時，開狀銀行至遲應於收到單據後幾…外匯業務查核→41商業銀行投資於每一公司股票，新股權利證書及債券換股權利證書之股份總額，不得超過該公司…投資業務查核→42依主管機關規定，對於商業銀行投資於下列何種有價證券，訂有總額限制？投資業務查核→43下列何者非屬貨幣市場交易工具？投資業務查核→44銀行保管自行買入之有價證券，下列各項措施何者有缺失？投資業務查核→45銀行辦理信託業務時，下列敘述何者錯誤？信託業務查核→46信託業與他人簽訂重要契約或改變業務計畫之重要內容，應於事實發生之翌日起幾個營業日內向…信託業務查核→47依信託法規定，受託人應每年至少定期幾次作成信託財產目錄及編製收支計算表，送交委託人及…信託業務查核→48依信託業法規定，信託業辦理委託人不指定營運範圍或方法之金錢信託，下列何者非屬其營運範…信託業務查核→49下列何者為銀行財富管理「客層區分圖」中之最底層客戶？財富管理業務查核→50銀行辦理財富管理業務應訂定內線交易及利益衝突之防範機制，下列敘述何者錯誤？財富管理業務查核→51有關銀行辦理財富管理業務，下列敘述何者錯誤？財富管理業務查核→52財富管理業務係以諮詢意見之提供為中心，服務範圍包括下列何者？ A.所有銀行業務 B.…財富管理業務查核→53有關銀行辦理財富管理業務，下列敘述何者正確？財富管理業務查核→54在產品適合度政策中，下列何種交易銀行應以書面方式，揭露在採用合理假設於不同情境下，該…財富管理業務查核→55依證券投資顧問事業從業人員行為準則第三條有關執業行為之原則性規定，財富管理從業人員應…財富管理業務查核→56小蔡預計二年後退休，目前有 300 萬銀行存款，該存款為支應其退休後之生活資金，理財…財富管理業務查核→57有關銀行辦理財富管理業務之敘述，下列何者錯誤？財富管理業務查核→58有關銀行辦理財富管理業務產品適合度政策，下列何種交易不須特別揭露相關資訊或踐行必要之…財富管理業務查核→59銀行向一般客戶提供衍生性金融商品交易服務，下列敘述何者錯誤？衍生性金融商品業務查核→60票券商承銷融資性商業本票，以債票形式發行，其最高發行面額不得大於新臺幣多少元？票券及證券業務查核→61證券經紀商得接受下列何者之委託開戶？票券及證券業務查核→62下列何者並非為證券經紀商經營有價證券之業務？票券及證券業務查核→63下列敘述何者正確？ A.票券自營業務係以交易商之名義，從事買賣短期票券 B.票券經紀…票券及證券業務查核→64下列何者為銀行辦理消費金融業務之信用評估時常見缺失？消費金融業務查核→65信用卡授權單位對從事高額異常偽卡消費及從事融資變現異常消費行為之特約商店，應提報下列…消費金融業務查核→66下列何者非消金業務行銷策略中直接銷售通路？消費金融業務查核→67依主管機關規定，金融機構辦理現金卡業務，當期繳付款項超過指定繳款期限六個月者，應於幾…消費金融業務查核→68下列何者非屬銀行辦理「消費者貸款」之業務範疇？消費金融業務查核→69下列何者非屬消費金融之特性？消費金融業務查核→70下列何者非為消費金融業務產品規劃之常見缺失？消費金融業務查核→71依「銀行資產評估損失準備提列及逾期放款催收款呆帳處理辦法」規定，下列何者不得轉銷為呆…徵授信暨逾期放款查核→72銀行催收單位與客戶簽定聲明書或切結書時，除由催收人員擬具簽核內容外，另應經下列何者之…徵授信暨逾期放款查核→73對於消費金融業務之查核，稽核人員所利用之輔助報表，下列何者較不具相關性？消費金融業務查核→74銀行在辦理授信時，要了解借款人是否有不良信用紀錄，下列何者非屬查詢之管道？徵授信暨逾期放款查核→75金融機構在提供網路銀行轉帳服務時，下列何種帳戶得排除「無法否認傳遞訊息」及「無法否認…資訊業務查核→76金融業務電腦化後，對稽核人員影響最大的改變為何？資訊業務查核→77目前網路銀行所使用之安全機制中，下列何者係採身分電子憑證？資訊業務查核→78依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定，經核准辦理衍生性金融…衍生性金融商品業務查核→79銀行辦理衍生性金融商品業務，應視持有交易部位多寡與市場變動情形，採即時或依每日市價為…衍生性金融商品業務查核→80有關衍生性金融商品之作業風險，可藉由下列何項措施予以降低？衍生性金融商品業務查核→