歷屆試卷 · PAST PAPER
家族信託規劃顧問師資格測驗——第一節
第 5 期
整卷 60 題,依題號排列。點任一題看正解與 AI 白話詳解。
01預立遺囑是重要的財富傳承方式之一，下列相關敘述何者錯誤？我國法制基礎篇I(民法)→02林董正評估利用境外信託規劃海外財產傳承事宜，有關境外信託之敘述，下列何者錯誤？常見境外信託實務運作→03A 與其配偶於 1950 年結婚，A 過世後，其於結婚前取得之財產為 500 萬元，…我國法制基礎篇I(民法)→04近年來許多國人利用個人或國內公司資金佈局投資海外債券，有關其投資海外債券之課稅，下列…我國法制基礎篇III(稅制)→05下列何者不是開曼群島 STAR 信託架構之操作特色？常見境外信託實務運作→06依香港於 2013 年修訂生效之受託人條例規範，賦予了受託人有委任下列何者職位之權力…常見境外信託實務運作→07信託成立後，信託財產所有權移轉與受託人管理、處分，及分配受益權，但委託人可透過信託契…常見境外信託實務運作→08下列何者不是民法現行規定「結婚」之法定要件？我國法制基礎篇I(民法)→09有關繼承人陳報遺產清冊，下列敘述何者正確？我國法制基礎篇I(民法)→10依民法規定，男女未滿幾歲者，不得結婚？我國法制基礎篇I(民法)→11依民法有關「特留分」規定，下列何者錯誤？我國法制基礎篇I(民法)→12辛老太太參加 XY 周刊舉辦高齡友善金融論壇後，想要將其名下出租房屋之租金交付信託，…我國家族信託規劃I→13依信託法立法理由，信託乃委託人、受託人與受益人間存在一種以何者為中心之法律關係？我國法制基礎篇II(信託法與公司法)→14有關連續受益人之信託模式，下列敘述何者錯誤？我國家族信託規劃I→15甲為家族信託規劃顧問師，今受到客戶為設立閉鎖性股份有限公司為相關詢問，而下列敘述何者…我國法制基礎篇II(信託法與公司法)→16有關閉鎖性股份有限公司相關轉換方式之敘述，下列何者錯誤？我國法制基礎篇II(信託法與公司法)→17下列何者非屬個人房地合一稅的「非自願性因素」可採用五年內出售的優惠稅率？我國法制基礎篇III(稅制)→18甲公司為長期照顧因公受傷的乙員工，特提撥 100 萬元交付丙信託業者成立他益信託，並…我國法制基礎篇III(稅制)→19遺產捐贈或加入被繼承人死亡時已成立之公益信託，可不計入遺產總額，該信託應符合的條件，…我國法制基礎篇III(稅制)→20以土地為信託財產者，於信託關係存續中，土地應與受益人在同一直轄市或縣（市）轄區內所有…我國法制基礎篇III(稅制)→21有關土地增值稅與房地合一稅重購退稅，下列敘述何者錯誤？我國法制基礎篇III(稅制)→22有關信託財產之獨立性，下列敘述何者正確？我國法制基礎篇II(信託法與公司法)→23甲與 A 銀行成立特定金錢信託，信託財產為新臺幣 200 萬元、受益人為甲，由 A …我國法制基礎篇II(信託法與公司法)→24有關閉鎖性股份有限公司章程參考範本中，對於投資委員會之敘述，下列何者錯誤？家族憲章與家族辦公室→25甲為 A 上市公司之董事，於股東會選任時持有 A 公司 3,000 萬股，若甲規劃於…我國法制基礎篇II(信託法與公司法)→26林董事長有 2 個兒子及 1 個女兒，如以閉鎖公司結合股權信託方式辦理傳承，規劃由大…我國家族信託規劃II→27母親甲以自己名義，以自己為要保人兼被保險人向保險公司投保死亡保險，並以兒子乙為保險受…我國家族信託規劃II→28有關安養信託之信託監察人規劃安排，下列何者錯誤？我國家族信託規劃II→29以公益信託方式辦理家族慈善時，根據信託公會會員辦理公益信託最佳實務準則的規定，公益信…我國家族信託規劃II→30企業主規劃年金保險，以自己在生存期間領取保險年金，死亡後由其指定受益人領取，而下列敘…我國法制基礎篇III(稅制)→31家族如擬自行設立家族辦公室，於設計階段制定之經營計畫應至少包含下列哪些內容？A.選定…家族憲章與家族辦公室→32下列哪個家族特別設立「超級媽媽小組」之家族治理單位，作為各家媽媽們的溝通平台？家族憲章與家族辦公室→33有關家族治理的觀念或方式，下列敘述何者錯誤？家族憲章與家族辦公室→34張老闆委託顧問協助制定家族憲章，顧問先就制定的流程中的現況查核及初步研判做了以下說明…家族憲章與家族辦公室→35根據家族資產規模及家族辦公室內部提供服務內容及外包程度所為之分類，下列何種類型之家族…家族憲章與家族辦公室→36家族辦公室的功能不包括下列何者？家族憲章與家族辦公室→37【案例】劉總經理今年 67 歲，去年從一科技上櫃公司總經理職位退休，仍擔任該公司董事…我國家族信託個案研討→38【案例】劉總經理今年 67 歲，去年從一科技上櫃公司總經理職位退休，仍擔任該公司董事…我國家族信託個案研討→39【案例】劉總經理今年 67 歲，去年從一科技上櫃公司總經理職位退休，仍擔任該公司董事…我國家族信託個案研討→40【案例】劉總經理今年 67 歲，去年從一科技上櫃公司總經理職位退休，仍擔任該公司董事…我國家族信託個案研討→41王董經營事業持有不少海外財產，近期他耳聞可利用境外私募人壽保險架構(PPLI)安排傳…常見境外信託實務運作→42有關美國南達科他州常見的指揮信託(Directed Trust)之相關敘述，下列何者…常見境外信託實務運作→43依據財政部 113 年 1 月發布的核釋以中華民國境外低稅負區關係企業股份或資本額為…我國法制基礎篇III(稅制)→44下列何者與民法法定夫妻財產制之規定不符？我國法制基礎篇I(民法)→45甲男、乙女結婚多年，就在乙女懷胎 4 個月時，甲男車禍亡故。甲男之父丙因悲哀過度亦隨…我國法制基礎篇I(民法)→46甲、乙兩兄弟合夥創立 Brother 企業，甲年事已高，想要將其部分財產贈與獨子 A…我國法制基礎篇II(信託法與公司法)→47王董設立 A 閉鎖性股份有限公司之目的係希望將所擁有之股權傳承，並讓下一代能順利掌握…我國法制基礎篇II(信託法與公司法)→48有關個人簽訂孳息他益的股票信託，委託人對被投資公司的盈餘分配具有控制權而被實質課稅，…我國法制基礎篇III(稅制)→49父以所有作農業使用之農業用地成立他益信託，將孳息以外信託利益權利歸屬其子。則成立時應…我國法制基礎篇III(稅制)→50甲 109 年 9 月以 2,000 萬購買不動產，其土地公告現值及房屋評定現值合計…我國法制基礎篇III(稅制)→51企業負責人王先生成立了一份家族企業之股權信託，以自己為第一順位受益人並指定家族成員王…我國法制基礎篇III(稅制)→52有關閉鎖性股份有限公司結合家族信託機制之優點，下列敘述何者正確？我國家族信託規劃II→53A 家族控股公司（下稱 A 公司）將新臺幣 2 億元及其所持有 B 家族企業之股份 …我國家族信託規劃II→54有關對我國銀行業以家族信託協助企業傳承之建議，下列敘述何者錯誤？我國家族信託規劃II→55規劃家族藝術品管理時，根據文化藝術事業辦理展覽或拍賣申請核准個人文物或藝術品交易所得…我國家族信託規劃I→56有關家族憲章規範之治理機構，下列敘述何者正確？家族憲章與家族辦公室→57【案例】王董事長事業有成，名下有現金、不動產及有價證券，有兒女甲君及乙君，其中甲君已…我國家族信託個案研討→58【案例】王董事長事業有成，名下有現金、不動產及有價證券，有兒女甲君及乙君，其中甲君已…我國家族信託個案研討→59【案例】王董事長事業有成，名下有現金、不動產及有價證券，有兒女甲君及乙君，其中甲君已…我國家族信託個案研討→60【案例】王董事長事業有成，名下有現金、不動產及有價證券，有兒女甲君及乙君，其中甲君已…我國家族信託個案研討→